Finans ve muhasebe

Mutabakat nedir?

Mutabakat, iki ayrı kaynaktaki kayıtların aynı konuda uyuştuğunun karşılaştırılarak doğrulanmasıdır.

Sizi arayalım WhatsApp
Mutabakat ile ilgili bir çalışma ortamı
Kısaca

Muhasebede en sık banka mutabakatı, cari mutabakat ve stok mutabakatı yapılır. Fark çıkarsa nedeni bulunur: eksik fatura, gecikmiş tahsilat ya da hatalı giriş. Düzenli mutabakat, ay sonu sürprizlerini azaltır. Fark çıktığında satır satır karşılaştırılır; nedeni bulunmadan kayıt kapatılmaz.

Mutabakat hakkında bilmeniz gerekenler

Mutabakat: Mutabakat nasıl yapılır?

Mutabakat nasıl yapılır?

İki liste yan yana konur ve satır satır karşılaştırılır. Banka mutabakatında banka ekstresi ile ERP'deki banka hareketleri, cari mutabakatta sizin cari ekstreniz ile karşı tarafın ekstresi eşleştirilir. Eşleşenler işaretlenir, eşleşmeyenler açık kalem olarak listelenir. Açık kalemin nedeni araştırılır: kayıt unutulmuş mu, tarih farkı mı var, tutar mı yanlış girilmiş. Sonuçta fark kapatılır ya da düzeltme kaydı yapılır. Mutabakatın amacı farkı bulmak kadar nedenini kayıt altına alıp aynı hatanın tekrar etmesini önlemektir.

Mutabakat: Hangi mutabakat türleri vardır?

Hangi mutabakat türleri vardır?

Banka mutabakatı, ERP'deki banka bakiyesi ile ekstreyi karşılaştırır. Cari mutabakat, müşteri ve tedarikçilerle bakiyeleri doğrular; çoğu zaman yazılı onay alınır. Stok mutabakatı, sayım sonucunu ERP bakiyesiyle karşılaştırır. Kredi kartı ve POS mutabakatı, satış tutarı ile bankaya yatan tutar arasındaki komisyon ve vade farkını inceler. Şirketler arası mutabakat ise grup şirketlerinin birbirlerine borç ve alacak bakiyelerini eşleştirir. Kredi kartı ve POS mutabakatı e-ticaret ve perakendede özellikle önemlidir; komisyon kesintisi satış tutarından farklı bir tahsilat doğurur.

Mutabakat: Dikkat edilecekler

Dikkat edilecekler

Mutabakat ay sonuna bırakılırsa yüzlerce satır birikir. Günlük ya da haftalık eşleştirme çok daha kolaydır. Açıklama alanına fatura numarası yazılması eşleştirmeyi hızlandırır. Tutar farkı küçük de olsa nedenini kayda geçirin, çünkü tekrarlayan fark genelde bir süreç hatasına işaret eder. Karşı tarafla mutabakatta kayıt altına alınabilir bir yöntem (e-posta, e-Mutabakat) kullanın. Eşleştirme kuralları (tutar, tarih, açıklama) yazılı olursa aynı satırlar her seferinde aynı şekilde sonuçlanır ve devir kolaylaşır.

Mutabakat sizin işinizde nasıl çalışır, birlikte bakalım

Sürecinizi kısaca anlatın; ekranları kendi örneğiniz üzerinden gösterelim.

  • Aynı gün içinde dönüş
  • 15+ yıl deneyim
  • 90 müşteri işletme
Sizi arayalım WhatsApp’tan yazın Hemen arayın 0312 334 74 87

Panda AI bu konuda ne yapar?

Panda AI banka ekstresi, e-fatura listesi ve ERP cari hareketini her gün eşleştirir, açık kalemleri sabah raporunda sunar. Eşleşmeyenleri muhasebe onaylar.

İlgili sayfalar

Mutabakat hakkında sık sorulan sorular

Mutabakat ve uzlaşma aynı şey midir?

Muhasebe dilinde mutabakat, kayıtların birbirini doğrulaması anlamına gelir. Fark çıkarsa taraflar nedeni bulur ve düzeltir. Uzlaşma ise günlük dilde anlaşmayı anlatır.

Mutabakat ne sıklıkla yapılmalı?

Banka mutabakatı mümkünse günlük ya da haftalık, cari mutabakat en az aylık ya da üç aylık yapılır. Sıklık, işlem hacmine ve karşı tarafın istediği döneme göre belirlenir.

Mutabakat ekranlarını kendi verinizle görün

Sürecinizi birkaç cümleyle anlatın; size uygun modüller üzerinden gösterelim.

  • 15+ yıl kurumsal yazılım deneyimi
  • Bulutta ya da kendi sunucunuzda
  • KVKK uyumlu süreçler